Déclaration fiscale à Dubaï pour votre société aux Émirats
Vous cherchez à mettre en règle ladéclaration fiscale de votre société à Dubaï? Notre agence francophone Always Improving prend en charge les obligations fiscales des entrepreneurs, des freelances et des PME installés aux Émirats. Enregistrement à l'impôt sur les sociétés, calcul de l'assiette, dépôt sur EmaraTax, TVA et régularisation des exercices en retard, avec un interlocuteur qui vous répond en français.
- 3 600 entrepreneurs accompagnés aux Émirats depuis la création de l'agence.
Ce que nous prenons en charge pour votre déclaration fiscale à Dubaï
Notre agence s’occupe de tout, de l'enregistrement initial jusqu’au dépôt annuel.
Enregistrement à l'impôt sur les sociétés
Nous créons votre espace sur EmaraTax, enregistrons la société auprès de la Federal Tax Authority (FTA) et vous remettons le numéro d'enregistrement. Une personne morale résidente constituée aux Émirats depuis le 1er mars 2024 dispose de trois mois à compter de sa constitution pour demander son enregistrement. Le défaut d'enregistrement coûte 10 000 AED, soit environ 2 360 €.
Calcul de votre assiette imposable
Nous partons de votre résultat comptable, réintégrons les charges non déductibles et appliquons les règles propres aux transactions avec les parties liées (related parties). 0 % sur la tranche de revenu imposable jusqu’à 375 000 AED et 9 % sur la fraction qui dépasse 375 000 AED.
Dépôt de la déclaration annuelle
Nous préparons et déposons la déclaration sur EmaraTax dans les 9 mois suivant la clôture, avec les états financiers requis. Nous conservons les justificatifs de dépôt pendant 7 ans, la preuve du dépôt et sa date étant les premiers éléments demandés en cas de contrôle.
TVA et déclarations périodiques
Nous surveillons votre chiffre d'affaires taxable et déposons la demande de numéro de TVA (TRN) dans les 30 jours suivant le franchissement du seuil de 375 000 AEDsur les 12 mois précédents,ou lorsqu’il est prévu qu’elles dépasseront ce montant dans les 30 prochains jours. L'enregistrement volontaire reste ouvert dès 187 500 AED, ce qui peut notamment permettre de récupérer la TVA déductible supportée sur les dépenses professionnelles, sous réserve des règles applicables. Nous nous occupons alors de vos déclarations périodiques (VAT return).
Régimes de faveur et statut de zone franche
Nous examinons votre éligibilité au Small Business Relief, notamment lorsque vos revenus n’excèdent pas 3 000 000 AED pour la période concernée et les périodes fiscales antérieures applicables. Le dispositif s’applique aux périodes fiscales se terminant au plus tard le 31 décembre 2026 et n’est notamment pas ouvert aux Qualifying Free Zone Persons.
Régularisation des exercices en retard
Nous reconstituons les exercices concernés, déposons ce qui manque et traitons la régularisation auprès de la Federal Tax Authority. Une démarche spontanée se traite mieux qu'une situation révélée par un renouvellement de licence bloqué.
Avis des clients sur notre accompagnement
« Service professionnel et compétent, composé d’une équipe réactive et dévouée. Leur expertise assure des résultats de qualité. »
Vous confiez votre déclaration fiscale à Dubaï à une équipe installée sur place, qui suit les évolutions du cadre émirien. L'impôt sur les sociétés date du 1er juin 2023, la TVA du 1er janvier 2018, et l'intérêt de retard de 14 % par an s'applique. Nous travaillons avec Ga Nui Park, juriste et cofondatrice de l'agence Always Improving « creer-societe-dubai », sur les montages de groupe et les questions de résidence fiscale.
Faire le point sur mon dossierVoir notre accompagnement completVos échéances fiscales aux Émirats
Le tableau ci-dessous attribue à chaque obligation son échéance et le coût du retard, en free zone comme en mainland.
| Obligation | Qui est concerné | Échéance | Ce que coûte le retard |
|---|---|---|---|
| Enregistrement à l'impôt sur les sociétés | sociétés constituées depuis le 1er mars 2024 | 3 mois après la constitution | 10 000 AED |
| Déclaration d'impôt sur les sociétés | toute société enregistrée | 9 mois après la clôture | 500 AED par mois pendant 12 mois puis 1 000 AED |
| Paiement de l'impôt dû | sociétés imposables | à l'échéance de déclaration | 14 % par an depuis le 14 avril 2026 |
| Enregistrement à la TVA | chiffre d'affaires taxable au-delà de 375 000 AED | 30 jours après le franchissement | pénalité de la FTA |
| Déclarations périodiques de TVA | sociétés enregistrées à la TVA | selon la périodicité attribuée | pénalité par déclaration manquante |
| Conservation des pièces | toute société | 5 ans pour la TVA, 7 ans pour l'impôt sur les sociétés | infraction distincte et perte de preuve |
| États financiers audités | zones et régimes qui l'exigent | annuel | perte de statut et licence bloquée |
Votre situation ne figure pas dans ce tableau ? Nous étudions votre cas lors d'un premier échange de 30 minutes, sans frais.
Ce que comprend notre accompagnement
Inclus dans le forfait annuel
- Enregistrement à l'impôt sur les sociétés sur EmaraTax
- Calcul de l'assiette imposable et retraitements fiscaux
- Dépôt de la déclaration annuelle dans les 9 mois
- Enregistrement et déclarations périodiques de TVA
- Demande et suivi des régimes de faveur applicables
- Alerte avant chaque échéance
En supplément
- Reconstitution d'exercices antérieurs non déposés
- Assistance en cas de contrôle de la Federal Tax Authority
- Audit signé par un auditeur agréé
- Documentation des prix de transfert
- Tenue de la comptabilité si elle n'est pas déjà chez nous
Confiez votre déclaration fiscale à Dubaï à notre agence
Indiquez-nous votre licence et votre date de clôture. Nous vous dirons où en est votre déclaration fiscale à Dubaï, si votre société est enregistrée, si des déclarations manquent, quelles échéances arrivent et ce que coûterait une régularisation.
Questions fréquentes
Une société à 0 % doit quand même déclarer
L'enregistrement à l'impôt sur les sociétés pèse sur toute société immatriculée, quel que soit son résultat, son chiffre d'affaires et son régime. Une société dormante, une holding sans activité ou une société imposée à 0 % y sont tenues au même titre qu'une société bénéficiaire. La sanction de 10 000 AED frappe l'absence d'enregistrement, quel que soit le résultat. Une société de zone franche s'enregistre, tient sa comptabilité, dépose sa déclaration et démontre chaque année qu'elle remplit les conditions du statut de Qualifying Free Zone Person.
Quel est le délai exact pour déposer ?
La déclaration est due dans les 9 mois qui suivent la clôture de l'exercice. Une société qui clôture au 31 décembre dépose au plus tard fin septembre de l'année suivante, une clôture au 31 mars conduit à un dépôt fin décembre. Nous calons votre calendrier sur votre date de clôture réelle dès le premier échange.
Le Small Business Relief s'applique-t-il encore ?
Le dispositif ramène l'impôt à zéro pour un chiffre d'affaires sous 3 000 000 AED, tout en maintenant l'obligation de déclarer. Il couvre les exercices clos au plus tard le 31 décembre 2026. Au-delà, votre société revient au barème de droit commun, 0 % jusqu'à 375 000 AED de bénéfice puis 9 %.
Faut-il des comptes audités pour déclarer ?
Trois cas fréquents l'imposent : le statut de Qualifying Free Zone Person, certaines structures de groupe, et un grand nombre de zones franches qui l'exigent au renouvellement de la licence. Notre page sur l'audit de société à Dubaï détaille ces cas.
Que faire si je n'ai jamais déclaré ?
Vous régularisez, et le plus tôt reste le mieux. Nous reconstituons les exercices concernés, déposons ce qui manque et traitons la régularisation auprès de la Federal Tax Authority.
Combien de temps dois-je conserver mes pièces comptables ?
Cinq ans pour la TVA et sept ans pour l'impôt sur les sociétés, à compter de la clôture de l'exercice concerné. En pratique, nous recommandons de tout conserver sur sept ans, l'absence de pièces constituant une infraction en soi.
Comment fonctionne la TVA aux Émirats ?
La TVA s'applique au taux de 5 % depuis le 1er janvier 2018, avec des opérations à taux zéro et des opérations exonérées. L'enregistrement devient obligatoire au-delà de 375 000 AED de chiffre d'affaires taxable et reste volontaire dès 187 500 AED.
Qu'est-ce que le prix de transfert et suis-je concerné ?
Dès que votre société réalise des opérations avec des parties liées, une autre société que vous détenez, un associé ou une structure du même groupe, ces opérations doivent être conclues aux conditions du marché et documentées. La plupart des dirigeants découvrent cette obligation lors d'un contrôle, alors qu'elle vise des situations courantes comme une refacturation entre deux de leurs sociétés.
Pouvez-vous reprendre le dossier d'un autre cabinet ?
Oui. Nous commençons par un état des lieux, enregistrement effectif, déclarations déposées et leurs dates, position TVA et pièces disponibles. Vos échéances restent inchangées pendant le changement de prestataire.